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中通客车:关于继赖茅酒53度价格续开展外汇资金交易业务的公告

来源:网络整理 作者:admin 人气: 发布时间:2018-04-24 22:31
摘要:股票简称 中通客车股票代码 000957公告编号 2018 013中通客车控股股份有限公司关于继续开展外汇资金交易业务的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真

  票简称:中通客车 票代码:000957 公告编号:2018-013

  中通客车控股股份有限公司

  关于继续开展外汇资金交易业务的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  本公司九届二次董事会和九届七次董事会会议分别审议通过了《关于开展外汇资金交易业务的议案》和《关于继续开展外汇资金交易业务的议案》。现将有关事项公告如下:

  一、从事套期保值业务的目的

  为了降低汇率变动对公司利润的影响,使公司保持相对稳定的利润水平,公司计划在恰当的时机与银行开展远期结售汇业务。通过有效运用支付方式的外汇套期保值工具可保证收益率,降低汇兑损益对公司的经营业绩可能带来的影响。

  二、开展外汇资金交易业务概述

  为保障正常生产经营稳定的需要,公司拟继续开展外汇资金交易业务。公司开展的外汇交易业务在符合国家外汇政策监管要求的情况下,在银行办理的旨在规避和控制汇率风险的外汇交易业务,主要包括远期外汇交易、外汇掉期和外汇期权等业务。

  三、拟投入资金及业务期间

  以 2018 年 4 月 30 日起至 2019 年 4 月 30 日止为一个期间。根据公司的进出口业务量,公司外汇远期结售汇业务累计发生额不超过等值 15 亿元人民币。

  四、套期保值的风险分析

  公司计划开展的外汇资金交易业务遵循锁定汇率风险原则,不做投机性、套利性的交易操作,从而可以有效降低汇率波动对公司的影响,使公司保持稳定的利润水平,但同时远期结售汇操作也存在一定的风险:

  1、汇率波动风险:在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结售汇汇率报

  价可能低于公司对客户报价汇率,使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定,造成汇兑损失。

  2、内部控制风险:远期结售汇交易专业性较强,复杂程度高,可能会由于内控制度不完善造成风险。

  3、客户违约风险:客户应收账款发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,会造成远期结售汇延期导致公司损失。

  4、回款预测风险:销售部门根据客户订单和预计订单进行回款预测,实际

  执行过程中,客户可能调整自身订单和预测,造成公司回款预测不准,导致远期结汇延期交割风险。

  五、公司采取的风险控制措施

  1、公司制定有《外汇套期保值业务管理制度》,该制度规定公司进行套期

  保值目前仅限于从事外汇套期保值业务,以规避风险为主要目的,禁止投机和套利。

  2、为防止远期结售汇延期交割,公司高度重视应收账款的管理,积极催收应收账款,避免出现应收账款逾期的现象。

  六、公允价值分析

  公司按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准

  则第 39 号—公允价值计量》等相关规定进行确认计量,公允价值基本按照银行

  等定价服务机构等提供或获得的价格确定,报告期末进行公允价值计量与确认,公司对该业务的最终会计处理以负责公司审计的会计师事务所意见为准。

  七、会计政策及核算原则

  公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期保值》 、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定,对拟开展的外汇资金交易业务进行相应的核算处理,反映资产负债表及利润表相关项目,公司对该业务的最终会计处理以负责公司审计的会计师事务所意见为准。

  八、备查文件

  1、公司九届七次董事会决议

  2、独立董事关于相关事项的独立意见特此公告。

  中通客车控股股份有限公司董事会

  2018年 4月 24日
责任编辑:cnfol001

责任编辑:admin
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